Extracto: Se dispuso la suspensión de los plazos y términos de todos los procesos administrativos tributarios y los plazos de prescripción de la acción de cobro, en conocimiento y trámite en las provincias señaladas, desde el 22 de junio al 24 de junio del presente año, inclusive, en virtud del estado de excepción decretado.

Extracto: Se incorporó que las personas jurídicas y los contadores en libre ejercicio profesional presentarán un Manual de Prevención de Lavado de Activos con un Enfoque Basado en el Riesgo, y la Guía Básica de Prevención de Lavado de Activos con un Enfoque Basado en el Riesgo, respectivamente, dentro del plazo de 9 meses.

Extracto: Como producto de las gestiones efectuadas por ASOBANCA, la Superintendencia de Bancos, mediante resolución sustituyó la Disposición Transitoria Primera del Capítulo IV “Norma de Control para la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos, como el terrorismo (ARLAFDT)”, de la Codificación de Normas de la Superintendencia de Bancos, ampliando el plazo hasta el 15 de agosto de 2022 para que las instituciones financieras privadas y públicas implementen las disposiciones contenidas en las reformas a la ARLAFDT.

Extracto: Se concedió una prórroga de 90 días contados desde el fenecimiento del plazo establecido en la Disposición General Tercera de la Sección V “Del Proceso de Retorno de la Administración de los Fondos Complementarios Previsionales Cerrados a los Partícipes”, de la Codificación de Resoluciones de la ex Junta, para la implementación de la transición efectiva de la nueva administración de los Fondos Complementarios Cerrados.

Extracto: Para este procedimiento, en caso de que se requiera que los valores a devolver sean mediante transferencia a un banco del exterior, esto se deberá comunicar al SRI, especificando información del beneficiario y de la entidad bancaria extranjera. Para la presentación de la solicitud de devolución, se actualizan los requisitos a presentar al SRI -Contrato o acuerdo con los documentos accesorios, Factura o su similar, Certificado de residencia fiscal, entre otros-.