Extracto: Agrega definiciones de instituciones financieras sujetas a reportar, instituciones financieras no sujetas a reportar, cuenta financiera, cuenta reportable, titular de la cuenta, procedimientos anti lavado de dinero, entidad, NIF, entre otras. Además, establece obligaciones en materia de debida diligencia, debida diligencia combinada, así como agrega dentro de las sanciones en caso de inobservar el deber de reporte y debida diligencia, a las sanciones por incumplimiento en el proceso de debida diligencia, por falta de auto-certificación en cuentas nuevas, así como por falta de conservación de evidencias documentales.

Extracto: Incorpora una nueva sección denominada "Proceso de fusión extraordinaria para las entidades del sector financiero público y privado” en la Codificación de Resoluciones Monetarias, Financieras, de Valores y Seguros. Al respecto, se podrá implementar el proceso de fusión extraordinaria, cuando la Superintendencia de Bancos haya determinado que la entidad financiera a ser absorbida: a) incumpla sustancialmente el programa de supervisión intensiva; b) exista deficiencia de patrimonio técnico no cubierto dentro del plazo máximo de 3 meses: o, c) no constituya la garantía de por lo menos el equivalente al 140% de la deficiencia del patrimonio técnico requerido.

Extracto: Incorpora definiciones de proceso de instrumentación y seguros masivos. Como excepción para los casos de fianzas o seguros masivos, incrementa el plazo a 45 días para procesos de instrumentación de las pólizas o certificados (antes 30 días).

Extracto: Agrega que la información sobre administración de portafolios se podrá entregar al inversionista en formato físico o digital a elección del comitente, así como que las casas de valores, previa solicitud y aceptación expresa y escrita del titular del portafolio, deberán entregar la información, al correo electrónico determinado por el comitente. Por otra parte, incorpora la utilización de la firma electrónica de forma transversal a las órdenes que reciben las Casas de Valores, y a los contratos de comisión mercantil que celebren.

Extracto: Reforma a la “Norma de Control para la Gestión del Riesgo Operativo" de la Codificación de Normas de la Superintendencia de Bancos. Al respecto, las entidades financieras deberán implementar las disposiciones contenidas en la norma relacionadas con Seguridad de la Información, Canales Electrónicos, Continuidad del Negocio y Servicios provistos por Terceros en el plazo de 90 días, y las demás disposiciones en el plazo de 120 días a partir de su expedición, esto es 12 de septiembre de 2023.