Extracto: Regula el acceso a la plataforma virtual de capacitación que contiene el curso de formación de UAFE para obtener la calificación como Oficial de Cumplimiento de todos los Sujetos Obligados y determina que antes, durante y después del curso, previo a la calificación, la UAFE podrá solicitar información a cualquier ente de control para verificar la información que considere necesaria. Establece que la postulación al curso se realizará únicamente mediante un formulario electrónico, y la estructura de capacitación se dividirá en 3 módulos, cada uno con actividades consecutivas, vídeos, material de lectura y evaluaciones al finalizar cada actividad. La aprobación del curso requiere una calificación mínima del 70% de la calificación total, y en caso de no aprobar se podrá retomar el curso luego de 6 meses. La Resolución entró en vigencia desde su suscripción.

Extracto: Regula el procedimiento a seguir para obtener la autorización judicial en los casos de operaciones encubiertas de los organismos de inteligencia en los que requieran retener, abrir, interceptar o examinar documentos o comunicaciones (Art. 20 Ley de Seguridad Pública y del Estado), así como el proceso de destrucción de la información en caso de que no hubiera lugar a la acción penal (Art. 21 Ley de Seguridad Pública y del Estado), y determina los requisitos que deberán contener la solicitud, el proceso de sustanciación y los recursos que le asisten al solicitante. Adicionalmente, establece que si no hubiere razones para iniciar la acción penal se deberá notificar de manera personal o por correo electrónico a la persona que fue objeto de la actividad de inteligencia. La resolución entró en vigencia desde su suscripción.

Extracto: Reforma el porcentaje de autorretención del Impuesto a la Renta de las sociedades calificadas como Grandes Contribuyentes, determinando que los porcentajes de autorretención previstos en este acto normativo se calcularán respecto de los ingresos percibidos a partir de junio 2024, que deben ser declarados en el mes de julio de 2024, y en adelante.

Extracto: Entre otras disposiciones, determina que las disposiciones del Reglamento serán de cumplimiento obligatorio para las compañías que brinden servicios de compra y venta de vehículos nuevos o usados; y cualquier otro bien, mueble o inmueble, que se ofrezca en esta modalidad. Determina que todos los recursos por pagos, abonos o anticipos deben ser canalizados a través del sistema financiero para su recaudación, así como prohíbe aprovechar este tipo de servicio para captar recursos. La Resolución entró en vigencia desde su publicación en el Registro Oficial.

Extracto: Entre otras disposiciones, establece que el objetivo del Sistema de Garantías Crediticias es el poder afianzar las operaciones crediticias del sistema financiero nacional cuyos usuarios no tengan garantías o que teniéndolas estas sean insuficientes o inadecuadas, así como señala que aquellas operaciones de crédito que están garantizadas por dicho Sistema se ponderarán con cero para efectos de la calificación de activos por riesgo. Además, incorpora varias disposiciones encaminadas a reforzar el marco del bueno gobierno corporativo, la administración de riesgos y en general manejo organizacional de las personas jurídicas que otorgan garantías.