Extracto: La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria expidió una nueva norma para la prevención, detección y combate del lavado de activos y otros delitos. La norma prohíbe el uso de efectivo o metales preciosos en operaciones iguales o superiores a USD 10.000 en las entidades reguladas por dicha norma. Adicionalmente, define obligaciones sobre infraestructura, capacitación y cultura de cumplimiento y establece la implementación obligatoria del Sistema de Prevención y Administración del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiación de otros Delitos (SPARLAFD) y del Sistema de Información y Reportería del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiación de otros Delitos (SIRLAFD), así como un modelo de tres líneas de defensa. La norma deroga la resolución anterior de julio de 2024 y entró en vigencia el desde su emisión, esto es, 29 de julio de 2025.

Extracto: El Servicio de Rentas Internas (SRI) reformó las normas para la anulación de comprobantes electrónicos emitidas mediante resolución NAC-DGERCGC25-00000014. Entre los principales cambios constan: reducción del plazo de anulación al día 7 del mes siguiente (excepto ciertos casos del ISD), eliminación del plazo de 12 meses para emitir notas de crédito y validación automática de anulaciones cuando el receptor conste como extranjero o fallecido. Desde enero de 2026, las facturas a “consumidor final” no podrán ser anuladas ni modificadas con notas de crédito y los comprobantes deberán transmitirse al SRI en el momento de su generación. La Resolución entró en vigencia desde su publicación en el Registro Oficial, esto es, 30 de julio de 2025.

Extracto: La Superintendencia de Protección de Datos Personales expidió la Resolución que establece la Normativa General para la aplicación de la LOPDP y su Reglamento en comunicaciones o transferencias nacionales e internacionales de datos personales. La norma aclara que deben observarse de forma concordante las disposiciones de los capítulos V y IX de la Ley, así como los capítulos V y XII de su Reglamento. La Resolución entró en vigencia desde su fecha de emisión, esto es, el 25 de julio de 2025.

Extracto: La Superintendencia de Protección de Datos Personales expidió el Reglamento del Delegado de Protección de Datos Personales. La norma regula el proceso de designación, registro, funciones y requisitos aplicables a los delegados, incluyendo restricciones por conflicto de interés, lineamientos de independencia e imparcialidad y requisitos de formación profesional exigibles a partir de 2029. Se establece un plazo entre el 1 de noviembre y el 31 de diciembre de 2025 para registrar los nombramientos ante dicha Superintendencia. La Resolución entrará en vigencia una vez publicada en el Registro Oficial, situación que no se ha dado hasta el cierre del presente boletín.

Extracto: La Superintendencia de Bancos declaró el inicio de una reestructuración institucional integral con el objetivo de fortalecer la estructura orgánica, funcional, administrativa y financiera de la entidad. La Intendencia General de Gestión Institucional liderará el proceso ejecutará las acciones necesarias y coordinará los informes de avance. La implementación será progresiva y garantizará la continuidad de los servicios. La Resolución entró en vigencia desde su fecha de emisión, esto es, el 28 de julio de 2025.